要明确资金管理是企业财务管理中的地位。资金管理是中心环节。加强资金管理是提高企业经济效益的重要保障。要加强和改善企业资金管理措施，提高资金使用效率。加强资金使用过程的管理和监督。建立健全资金收支预算管理体系。建立健全资金监管管理制度。